发布时间:
2024-04-17
8.被担保债务到期后如接连供应担保,是否从新践诺了相应的审批秩序和披露责任 √
现场检验手法:查阅了公司召募资金统治轨制等,查阅了召募资金专户银行对账单和召募资金运用明细账,并对大额召募资金付出举行凭证抽查,查阅召募资金运用消息披露文献和决定秩序文献;实地查看召募资金投资项目现场,会意项目征战进度及资金运用进度;博得上市公司出具的召募资金运用状况陈述和年审管帐师出具的召募资金运用状况鉴证陈述,访讲公司高级统治职员
7.公司控股股东或者本质左右人如爆发变动,是否践诺了相应秩序和消息披露责任 √
1.是否开发了防备控股股东、本质左右人及其联系人是否不存正在直接或者间接占用上市公司资金或者其他资源的情景 √
(此页无正文,为《中信证券股份有限公司合于北京北斗星通导航技巧股份有限公司2023年度不断督导按期现场检验陈述》之签章页)
4.是否不存正在未践诺审议秩序私行转移召募资金用处、姑且添加活动资金、置换预先参加、调换践诺地址等情景 √
7.内部审计部分是否起码每季度对召募资金的存放与运用状况举行一次审计(如实用) √
现场检验手法:查阅了上市公司最新章程、三聚会事法例及聚会质料,会意董事会、监事会及股东大会的召开状况;会意上市公司董事、监事、高级统治职员名单及其变动状况,查阅合于公司控股股东、本质左右人、董事、监事、高级统治职员的消息披露文献及相干转移决定文献;查看上市公司坐褥筹备园地;核查控股股东及其左右的子公司的筹备范畴等;对上市公司董事会秘书举行访讲
3.三会聚会记载是否完全,韶华、地址、出席职员及聚会实质等要件是否周备,聚会原料是否保管完全 √
5.公司董监高是否遵循相合司法、行政法则、部分规章、典范性文献和本所相干交易法例践诺职责 √
现场检验手法:查阅公司章程及相干轨制文献;查阅联系买卖、对外担保等明细,查阅决定秩序和消息披露质料等;查阅公司与控股股东、本质左右人及其联系方的资金往复明细、消息披露文献等,查阅发行人及其控股股东、查阅管帐师合于2023年度控股股东及其他联系方占用发行人资金状况的专项陈述,对财政总监举行了访讲
功绩振动及资产减值状况的證明:2023年公司竣工生意收入40.82億元,同比拉長6.97%;歸屬于上市公司股東淨利潤1.61億元,同比拉長11.04%;扣除非時常性損益後的歸屬于上市公司股東的淨利潤-3.63億元,同比降低632.01%。功績轉折的要緊起因是:(1)投資收益較上年增衆4.1億元,要緊是公司出售了北鬥智聯股權所致;(2)正在雲辦事、低功耗芯片、慣性導航等目標加大參加,2023年度較上年同期新增參加4,712萬元;(3)芯片及數據辦事交易收入降低2.5億元;(4)基于審慎性准繩,連合商場狀況決斷和管帳准繩央求,公司2023年計提信用減值犧牲及資産減值犧牲合計2.99億元,此中汽車電子交易資産減值計提存貨減值犧牲9,885萬元、計提無形資産減值犧牲4,171萬元、固定資産減值犧牲89萬元定期報告。保薦人查閱了發行人資産減值犧牲計提的管帳策略,以確定公司的相幹管帳策略是否相符《企業管帳准繩》的央求;獲取了資産減值明細外、商譽減值評估陳述和無形資産評估陳述等,連合商場狀況、販賣狀況等,複核並評估相幹假設前提和減值測算中所運用的參數是否合理,並與相幹主體疏通減值的起因及合理性;獲取了發行人收入明細外,認識客戶轉折狀況對功績轉折的影響,盤查同行業可比公司財政消息並對比認識功績轉折趨向。
4.審計委員會是否起碼每季度召開一次聚會,審議內部審計部分提交的事務謀劃和陳述等(如實用) √
6.前期監禁機構和保薦機構發覺公司存正在的題目是否已按相幹央求予以整改 √
8.內部審計部分是否正在每個管帳年度罷了前二個月內向審計委員會提交次一年度內部審計事務謀劃(如實用) √
現場檢驗手法:實地查看籌備園地,查閱同行業上市公司及商場消息,查閱公司按期陳述及其他消息披露文獻,訪講公司高級統治職員
現場檢驗手法:查閱了上市公司最新公司章程以及相幹內部左右軌制,博得了公司內部審計部分和審計委員會的事務謀劃或事務陳述,查閱了公司2023年度內部左右自我評判陳述、2023年度內部左右審計陳述等文獻,對高級統治職員舉行訪講
合于北京北鬥星通導航技巧股份有限公司2023年度不斷督導按期現場檢驗陳述
11.從事危急投資、委托理財、套期保值交易等事項是否開發了完美、合規的內控軌制 √
9.內部審計部分是否正在每個管帳年度罷了后二个月内向审计委员会提交年度内部审计事务陈述(如实用) √
保荐人提请投资者合切北斗星通因资产减值、芯片及数据办事交易收入振动等事项导致功绩下滑的相干危急。保荐人已提请北斗星通统治层合切功绩下滑的状况及导致功绩下滑的起因,促使北斗星通对功绩下滑状况举行周到认识总结、增强交易及财政统治,踊跃选取众项针对性步调改观经生意绩,加倍是核心合切芯片及数据办事交易的筹备状况,促使北斗星通按拍照合司法法则实时践诺消息披露责任和危急提示责任。后续保荐人将不断合切北斗星通功绩振动状况,促使公司改观经生意绩,踊跃做好筹备应对和危急提防步调,深化筹备危急提防认识,凿凿回报全数股东。
现场检验手法:查阅上市公司消息披露文献、投资者调研营谋记载、深圳证券买卖所互动易网站披露消息等;查阅消息披露统治轨制、巨大消息的通报披露流程文献等,会意内情消息统治和知爱人立案统治状况;检索公司舆谍报道;对高级统治职员举行访讲
6.召募资金运用与已披露状况是否类似,项目进度、投资效益是否与招股仿单等相符 √
现场检验手法: 1. 现金分红:查阅公司的利润分派计划等,与公司章程原则、消息披露文献举行比对; 2. 对外供应财政资助:博得公司财政资助的明细,博得决定秩序及消息披露文献,认识其合法合规性; 3. 大额资金往复:核查公司大额资金往复状况,会意买卖付出对象及付出起因,并举行抽凭; 4. 巨大投资或巨大合同:博得本不断督导期内公司的巨大投资及巨大合同文献,盘查巨大投资或巨大合同之买卖敌手方的工商消息,会意巨大投资及巨大合同奉行状况; 5. 坐褥筹备境况:查阅公司按期陈述及其他消息披露文献,实地查看公司坐褥筹备境况,查阅同行业上市公司的按期陈述,对公司高级统治职员举行访讲;
2.是否正在股票上市后 6个月内开发内部审计轨制并设立内部审计部分(如实用) √
现场检验手法:查阅按期陈述、召募仿单等记录的公司及股东的公然应允,检验应允竣工状况
1.功绩是否存正在大幅振动的状况 √(注:2023年扣除非时常性损益后的归属于 上市公司股东的净利润为-3.63亿元,同比降低632.01%。保荐人已提请公司统治层合切功绩下滑及资产减值、芯片及数据办事交易收入振动等相干起因、踊跃选取有用应对步调加以改观,将督导上市公司按拍照合司法法则践诺消息披露责任,敬请投资者留神投资危急)
6.内部审计部分是否起码每季度向审计委员会陈述一次内部审计事务谋划的奉行状况以及内部审计事务中发觉的题目等(如实用) √
5.审计委员会是否起码每季度向董事会陈述一次内部审计事务进度、质地及发觉的巨大题目等(如实用) √
10.内部审计部分是否起码每年向审计委员会提交一次内部左右评判陈述(如实用) √
5.运用闲置召募资金姑且添加活动资金、将召募资金投向转移为久远性添加活动资金或者运用超募资金添加活动资金或者了偿银行贷款的,公司是否未正在应允时间举行危急投资 √
5.巨大消息的通报、披露流程、保密状况等是否相符公司消息披露统治轨制的相干原则 √
审议通过,公司举行董事会、监事会换届推举,经第七届董事会第一次聚会审议通过聘任高级统治职员)
6.公司董监高如爆发巨大变动,是否践诺了相应秩序和消息披露责任 √(因为第六届董事会和监事会届满,经第六届董事会第三十七次聚会、第六届监事会第三十四次聚会和 2024年度第一次姑且股东大会
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